等级为C收回特许经营权，湖南出台中期评估新规！（附点评）

1.1城市概况

简述城市行政区划、地理位置、自然条件等。

1.2项目概况

介绍被评价项目的基本情况和被评估企业概况。

（1）特许经营项目基本情况包括项目签订双方、签订时间、特许经营范围、经营期限和经营内容等。

（2）被评估企业概况包括企业基本情况：企业名称、法人、性质、地理位置、面积、机构组织、经营状况等和企业工程建设现状：场站、管网、用户数量等。

1.3评估必要性

介绍实施评估工作的法律法规要求和监管工作需求。

1.4评估目的

说明实施评估工作的目的。

1.5评估时段

说明评估时间范围。

1.6评估内容

介绍评估内容，主要包括燃气企业评估、特许经营协议评估。

1.7评估原则

说明评估所遵循的工作原则，包括客观、准确、尊重当地实际情况、评估建议具有可操作性等。

1.8评估依据

列出评估所依据的法律法规、行业标准规范、特许经营协议、调研资料的名称、文件号、标准号、版次等。

1.9评估过程介绍评估工作开展步骤和方法。

2上一轮评估回顾

简述上一轮评估结论和燃气企业相应整改落实情况。（编者注：说明中期评估是一个动态、长期过程，每一轮中期评估都要检视上一轮中期评估后的整改情况。）

3特许经营企业评估

（编者注：从燃气企业财务、经营管理、投资建设、安全运营等方面对企业进行全面评估。）

3.1企业财务分析

3.1.1 财务制度分析现金管理、收入管理、应收账款管理、无形资产管理、固定资产管理、货币资金收支管理、差旅费管理、工程支付管理、固定资产和存货盘点流程管理、会计档案管理、财务会计报告管理等财务制度制定情况和落实情况。分析评估各项制度是否符合国家的法律、法规和政策，是否适应企业自身的生产规模、经营方式、组织形式。

3.1.2 财务比率分析

（1）偿债能力。包括短期偿债能力、长期偿债能力；

（2）营运能力。包括以下五个指标：应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、总资产周转率；

（3）盈利能力。一般由毛利率、营业利润率、净利润率、总资产报酬率、权益报酬率等衡量。

3.1.3 企业成本分析分析评估企业成本是否在合理范围内。

3.1.4 关联交易、纳税情况等。

3.2企业经营管理

3.2.1 经营管理机制对决策机制、竞争机制、收入分配机制、人才开发机制、自治机制、监督机制等内容进行分析评估。

3.2.2 经营计划企业年度经营计划、中长期发展计划等经营计划制定和上报情况以及计划是否符合政府规划发展要求和城市发展要求。

3.2.3销售管理对用户市场开发、用气结构等内容分析评估。

3.2.4 企业文化对企业文化理念、企业文化建设、公益事业投入、文化活动组织等内容分析评估。

3.3投资建设发展

对燃气企业政府规划配合情况以及场站建设、高中低压管网建设、用户发展、资金投入等是否符合政府规划和城市配套要求进行评估。

3.3.1政府规划配合情况燃气设施建设是否符合政府规划发展要求和城市发展要求。

3.3.2 项目建设情况依据特许经营协议和建设计划，评估管道天然气场站建设情况（数量、储量、供气能力、投运时间等）、新建燃气管网公里数等指标是否达到计划建设进度。

3.3.3 用户发展情况分析评估新增管道燃气用户人口数、天然气供气总量、居民用气量、工商业用气量等指标。

3.3.4建设资金投入情况

3.4建设工程竣工验收和建设管理体系

3.4.1 竣工验收情况对企业燃气设施建设工程（场站项目）竣工验收详情及竣工资料（包含但不限于项目核准、规划许可、初步设计评审、施工图审查、施工许可、质量监督、竣工备案、安全评价、城建档案移交等）进行分析评估。

3.4.2 建设管理体系分析评估对燃气工程招投标管理、建设安全管理、建设质量管理、建设投资管理等内容分析评估。

（1）招投标管理包括设计单位、施工单位、监理单位、材料供应商、其他服务供应商的招投标程序是否合规，资质和能力是否符合相关要求。

（2）建设安全管理制度制定和执行情况。

（3）质量管理包括外部质量监督和内部质量监督制度制定和执行情况。

3.5产品质量和气源保障

3.5.1 供气质量通过查询台账和抽样检查等方式对上游气质报告、门站气质情况、燃气加臭情况、用户端加臭情况、用户端压力情况、燃烧热值及供气质量检测公示情况等内容分析评估。

3.5.2 气源保障对燃气企业气源来源、气源协调能力、储气调峰能力、保供措施等内容分析评估。

3.6服务质量

3.6.1 客户服务管理制度服务行为规范、业务办理规范、用户投诉、用户安检、用户报修、用户缴费、停气通知、客服热线管理等各类客服制度的制定和执行情况。

3.6.2客户服务营业网点设置情况、服务人员、设施配置情况

3.6.3 收费标准供气价格、燃气设施工程安装费、延伸服务收费等是否报物价部门批复，是否按物价部门文件执行。

3.6.4用户投诉处理情况、满意度调查情况

3.6.5普遍服务履行情况

3.7生产运行管理

3.7.1 设备运行管理设备管理制度建设与执行情况、设备维护与保养情况、重要设施与设备完好情况、设备运行台账管理情况等。

3.7.2 管道运行管理管道巡检制度建设与执行情况、管网防腐检测情况、管道泄漏检测台账管理情况、违章占压记录与整改情况、管道保护范围内施工管理情况、管网安全隐患排查整改情况等。

3.7.3 场站管理对各类场站管理制度制定和执行情况、场站巡检、场站值班、场站设备管理等内容分析评估。

3.7.4 信息化建设对SCADA系统、GIS系统、客户管理系统、管网运维系统、自动化办公系统等系统建设运维情况进行分析评估。

3.8安全管理和应急机制

3.8.1 安全生产管理体系建设情况

（1）安全生产管理制度安全生产责任制、安全管理机构设置、安全管理人员配备、安全生产会议、安全教育培训、风险评估和控制、安全检查、事故隐患管理、工作许可制、设备和设施安全管理、特殊工种管理、消防安全、职业卫生、工伤事故、劳动保护用品、安全奖惩等制度建立与执行情况；

（2）重要岗位操作规程执行情况；

（3）岗位人员培训情况；

（4）安全隐患排查整改情况；

（5）安全宣传和教育工作实施情况安全宣传工作是否贯穿在用户开通、入户安检、入户维修的各个环节、安全宣传工作的形式和效果、新员工的三级教育、全员安全教育、特殊工种的培训等工作是否落实；

（6）用户安全保障情况用户首检、安检、用户隐患整改、用气稽查等是否落实；

（7）安全生产资金投入和管理情况；

（8）企业安全评价工作执行情况等。

3.8.2 应急机制建设情况事故应急预案编制情况、应急预案备案情况、抢险抢修应急队伍和必要的应急装备与器材配置情况、应急演练情况等。

4特许经营协议评估

(编者注：从协议内容、政府监管等角度对特许经营协议履行情况进行评估，说明中期评估对象并不仅仅局限在燃气企业，当地主管部门也是中期评估的对象。）

4.1协议内容

4.1.1完整性

分析评估特许经营协议条款是否涵盖特许经营相关法律、法规和政策所要求约定的内容。

4.1.2合法性

分析评估特许经营协议条款是否符合特许经营相关法律、法规和政策的要求。

4.1.3责权分配和风险管理

分析评估特许经营协议存在的各种风险（如政策风险、运营风险、不可抗力风险和移交风险等）、风险来源、责权分担原则和管理方式；分析评估协议在风险控制方面存在的问题。

4.1.4动态适应性

依据当前实际情况分析评估特许经营协议的适应性。

4.2政府监管

4.2.1政府监管体系

4.2.2政府监管行为

5 评估结论

5.1特许经营企业评估结论

根据评估情况完成中期评估评价表（见附件），对照评价表阐明扣分原因和加分原因，分点总结企业在特许经营过程中存在的问题以及工作亮点并提出下一步工作建议。特许经营企业评估分为四个等级（以上包括本数，以下不包括本数）：得分90分以上为A+；得分80分以上90分以下为A；得分60分以上80分以下为B；得分60分以下为C。评估等级为C时建议收回该企业的特许经营权，由政府实施临时接管。（编者注：湖南省的燃气企业要注意了！）

5.2特许经营协议评估结论

1. 简述特许经营协议评估情况并提出修改意见（如完善保险、临时接管、资产移交、中期评估条款等）。

2. 针对政府有关管理部门在监管过程中的管理方式、措施进行总结并提出相关规范管理的建议。

附件：湖南省管道燃气特许经营企业中期评估情况评价表