煤炭资源市场化研究

《经济问题》2006年第9期Sep. ,2006No.9.煤炭资源市场化研究刘顺国,周孝华,杨秀苔(重庆大学经济与工商管理学院,重庆 400030)摘要:我国当前煤炭行业中存在无偿占有煤炭资源、短期投资行为、掠夺式开采、安全形势严峻、环境污染严重等诸多问题。通过对煤炭资源市场化相关问题的研究分析,进而对煤炭资源价值进行了重新的界定,对煤炭资源的价值构成及相关成本进行探讨并构建出相应的计算模型,对煤炭资源市场化进行了政策分析，最后得出了有意义的结论。关键词:煤炭;煤炭资源;价值;市场化中图分类号:F206文献标识码:A文章编号:1004- 972X (206)09 - 0002 - 03长期以来,我国的煤炭资源从勘探、开采到销售都是按场价值客观存在的条件。第一,煤炭资源属于不可再生资源,计划经济体制下的管理模式进行管理,完全与市场脱节,造其总蕴藏量是有限的;第二,每个时期煤炭的开采量是有限成煤炭资源开发过程中管理混乱,私挖乱采现象严重,安全的;第三,由于煤炭资源品质的差异而表现出煤炭资源的相事故多发,煤炭资源回收率低,浪费了大量的煤炭资源。我国对稀缺性,-般来说,品质高的煤炭资源总是稀缺的。煤炭资源平均回收率在40%左右,比世界其他主要产煤国低所有权的存在是煤炭资源市场价值客观存在的关键。煤约25个百分点。按未来17年煤炭产量与资源回收率测算,如炭资源的使用价值决定了它应该被开采出来。煤炭资源的稀果资源回收率从目前的40%提高到50%,可节约煤炭储量缺性决定了优等、中等、劣等煤炭都必须开采。显然,分等煤200亿吨。并且,资料显示,煤炭行业长期处于微利和亏损的炭资源被开采的条件必须满足:第一，投资者必须获得正常边缘,只是近两年来,煤炭行业始终处于供不应求的局面,煤利润，使投资于煤炭开采领域的边际收益等于投资于其他领炭价格逐年提高,煤炭企业利润不断增长。域的边际收益，否则该资本就会流向其他领域;第二,由于资为什么煤炭行业在21年的生产经营中经常处于亏损的.源的耗竭性及所有权的存在，即使是劣等煤炭资源,其所有状态?这主要是国有煤炭资源在长期计划经济管理模式下，者也不会无偿地让出资源,而要获得一笔资源出让金,这就其价值无法通过市场得到完整的体现。我国煤炭资源配置与是煤炭资源的稀缺性租金。对于开采优等和中等煤炭资源的国外的最大差距在于:国外煤炭资源配置的市场化程度很投资者而言,由于煤炭的价格是以劣等资源的开采成本为基高,而我国煤炭资源配置的市场化程度太低。要彻底改变我础确定的,决定了其不仅要向资源所有者交纳出让金,还要国煤炭工业的现状,煤炭资源市场化改革势在必行。交纳因资源条件导致的超额利润，也可以称为级差租金。资一、煤炭资源市场价值的现实存在性源的净收益就等于资源稀缺性租金与级差租金之和。煤炭资源的市场价值是客观存在的,是由其有用性、稀煤炭资源市场价值的现实存在性在于:首先,煤炭资源缺性及存在所有权三个条件决定的。有用性是煤炭资源价值最本质的特征是具有使用价值和物质效用性,这-属性是赋客观存在的基础,煤炭具有有用性即具有使用价值。煤炭是予其市场价值的首要依据。同时,煤炭资源大都深埋于地下，我国的重要能源和化工原料,我国70%的工业动力、60%的这就需要进行大量的前期勘探和资金、设备投入,通过人们化工原料、80%的民用商品能源均取之于煤炭。煤炭资源在的劳动把它开采出来才能加以利用。我国的经济发展和人民生活中被广泛使用。其次，在煤炭资源开发过程中存在外部性问题。外部性煤炭资源的稀缺性是指其在量上的限制,是煤炭资源市是指一个企业或个人的活动对其他人或其他企业的外部影中国煤化工收稿日期:2006-06-25作者简介:刘顺国(1965- ).男,重庆人,重庆大学经济与工商管,MH.CNMHG经济和技术经济研究;周孝华(1965- -).男,湖南武岗人,重庆大学经济与工商管理学院副教授,博士,主要从事技术经济研究;杨秀苔(1933- -).男,四川射洪人,重庆大学经济与工商管理学院教授,博士生导师,主要从事电力经济、投资决.策研究。刘顺国,周孝华.杨秀苔:煤炭资源市场化研究响,这种影响并不是在有关各方以价格为基础的交换中发生理利润率。所以,煤炭资源的地质勘探费用总额就是的,因此.其影响是外生的。煤炭资源开发的外部性主要表现为:第一.煤炭资源开发的负外部性,主要体现在煤炭资源的Cr=I1-R2(1+8)'掠夺式开发和对生态环境的破坏;第二,煤炭资源开发的生其中.Q代表已探明的煤炭资源的总可采储量,δ代表贴现产外部性，在传统的煤炭开发过程中,企业只考虑能带来直率,T代表煤炭资源勘探结束到开发的间隔时间.以年为单接经济利益的资源开发投入费用,不考虑废物处理的费用，将这部分隐藏的费用转嫁给社会;第三.煤炭资源开发的区3.煤炭开采的环境成本。煤炭开采对环境造成的破坏域外部性.煤炭开采企业往往在开采过程中不注重废物处理主要有三个方面:一是对土地资源的破坏和压占:二是对水和生态的保护,对周围的区域造成了损失，由此带来沿河流资源的破坏和污染;三是对大气环境的污染。所以.这三个方域和周围地区的污染;第四.煤炭资源开发的代际外部性,这示:面产生的环境成本也要进行考虑。具体的计算方法如表1所主要是由于煤炭资源是不可再生的，当前开采过程造成的破表1煤炭开采环境成本及计算坏和浪费会对后代产生不利的影响。所以,煤炭资源市场价值应包括煤炭资源勘探,煤炭的项目农田水资源瓦斯排放开发利用.灾害治理.环境污染治理和土地复垦等成本,它是al为每公顷农田平P。为污染现实存在的。均收益(元/km2)M为总耗水量(t)气体排放收费标准(元/二、煤炭资源价值的构成及评价方式kg)1.煤炭资源的市场价值。在对煤炭资源市场化的过程Sa为占用农田总面a为每吨水的平均ρ为甲烷的主要|积(km2)收益(元/t)的密度中.首先要客观.准确地评价煤炭资源的价值.具体就是要对参数(kg/m2)每一片煤田的价值作出准确的评估。在对煤炭资源价值的评| N为矿井的开采年限|N为矿井开采年限f为甲烷相价中.必须借助煤炭市场价格.充分发挥自由市场价格的价(a对涌出量(m2/t)值发现功能,使其能够揭示煤炭资源的真实价值,能够反映r为贴现率(%)QT为采出蕴藏量煤矿的开采年限等各种影响因素。煤量(t)根据当前国内.外的能源需求形势可以预测今后相当长计算的一段时期里.煤炭资源的需求量将大幅增加.价格也会刚= (1+r)C*=M2 ;(1+r)| Cr= QrfpP。性上涨,所以煤炭资源在第t年的价格可表示为:A. 级差地租。由于煤炭的赋有条件有高、中、低等级之P,-Po(1+a+b)(1)分而煤炭的价格是以劣等资源的边际成本和资源的稀缺性其中.P代表第t年的煤炭生产价格,P,代表基期的煤炭价租金所确定的。因此,开采优等资源和中等资源必然会有单格.a代表每年的技术进步带来的生产增长率,b代表一个固位收益的增加，即级差收益,具体计算为:定的通货膨胀率。W:=Cx-C，(i=优等、 中等)(3)煤田的地质构造决定了煤矿使用的开采技术,从而影响三、煤炭资源市场化政策分析煤矿的开采年限。设某个矿区的设计年生产能力为Q.每年长期以来.煤炭资源的分配权通过国家权力部门审批，实际煤炭生产量为Q. ,拥有的煤炭总储量为Qr.可开采年限.靠行政手段实施.国家将有价值的煤炭当作价值为零的产品为N,所以,该矿区的煤炭资源净价值估计为:几乎将采矿权无偿拨给企业生产,使得煤炭企业生产管理中煤炭资源本身的价值-直以零成本计算,煤炭资源的价值没VI= 2rQ.(2)有得到真实的体现。科斯指出,产权安排是市场机制发挥正其中,Q,=Q。(1+a)',常作用的前提,只有在产权制度确立以后,明确了人们可交换物品权利的边界、类型及归属问题，且能够被有关交易者Qr=Q。(1+a)>91-(1+a)乃至社会识别和认可.交易才能够顺利进行。所以,煤炭市场.于是可估计出Vr值。化的首要任务就是建立煤炭资源的有偿开采机制,确定煤炭2.煤炭资源的勘探成本。煤炭资源深埋于地下,必须经资源的采矿权的归属,让煤炭资源的价值在市场交换中得到过地质勘探工作才能确定某-部分地区煤炭的蕴藏量、分布体现。据统计,美国煤炭可采储量的55%为联邦政府所有，情况、煤炭层结构等详细资料,为随后进行的开采工作提供45%为私人所有，美国各大煤炭公司可以通过投标从联邦政.前期服务。因此.地质勘探费用应该在煤炭资源市场化过程府获得资源可以借警美国煤岩行业的运作方式.将煤炭资中给予考虑。根据劳动价值论,地质勘探费用应由地质勘探源中国煤化工弋转让给具有-定开采能力部门的平均成本及合理利润两部分组成.其表达式为:制的设计问题。的企YHCN M H呵给煤炭资源定价和竞标机C=二R其中:C1代表煤炭资源单位储量的地质勘探成本,C。代表单在美国,从事煤炭资源开采的公司需要缴纳三种费用:位储量的地质勘探部门平均成本,R代表地质勘探部门的合一是土地使用 费.即土地的出租费:二是权利金.即矿产资源费.按坑口价格的百分比计.露天矿交12.5% .井工矿交8%;3刘顺国,周孝华,杨秀苔:煤炭资源市场化研究三是红利,相对资源地租,各矿缴纳的数量不同,资源条件好的违约成本，也便于管理机构进行管理和监督。具体操作方的多交一些,资源条件差的不交或少交。俄罗斯对煤炭开采式可以借鉴房地产开发和大型项目中招标程序的设计和有.企业征收的各项税费总额占煤炭企业总产值在23%~26%关经验。为了提高招标的公平性,现在-般采用较为广泛的之间。目前,我国在煤炭资源采矿权转让的过程中征收的各方式是专家现场评标,但是在房地产开发中也发生了围标的项税费只占煤炭企业总产值的10%左右。正是由于我国对煤现象,即几家竞标企业通过串谋，为使-家企业中标,而自行炭开采企业征收税费偏低,使得煤炭开采企业获得超额利降低各项评标指标的水平,这就使得评标过程形同虚设。因润，煤炭资源的价值大部分转移到了大批企业和私营业主手此,应邀请竞标者广泛的参与,提高企业间的串谋成本,防止中,而环境污染治理、土地复耕等需要的资金大部分由社会串谋的发生。承担,使得国家和社会利益受到了损害;同时,统一的收费标四.结论准不能有效地消除级差地租带来的超额利润,造成了煤炭开通过对我国煤炭资源体制和煤炭资源价值评价的研究,采企业间的不公平竞争,因为谁拥有了优等或中等煤炭的采说明了煤炭资源市场化是我国煤炭工业发展的必由之路。煤矿权,谁就获得了巨额的利润，在市场竞争中始终处于优势炭资源市场化实现了市场对煤炭资源的优化配置，其优势主地位。这样就使得煤炭开采企业更多地关注于煤炭资源的争要体现在以下几个方面:夺,忽视安全投入、技术改进和企业管理。资料显示,我国煤.第一,煤炭资源市场化从体制上解决了煤炭资源长期滞炭资源平均回收率在40%左右,比世界其他主要产煤国低约留在市场之外的根本问题。从理论上讲,为政府合理、有效开25个百分点。由于有一整套严格的煤炭资源市场化管理体发利用煤炭资源提出了理论依据,对构建节约型煤炭经济提系,美国的煤炭资源得到充分开采利用,煤炭资源总回收率供了体制保障,有利于政府对煤炭资源开发的宏观管理。高达80%,井工矿平均资源回收率为57%,露天矿高达90%。第二,煤炭资源市场化通过市场机制合理、有效的配置所以,国家需要根据煤炭行业的现实赢利状况，重新设计一煤炭资源,明晰产权,促使企业加大煤矿基础设备和设施投套类似于累进税制的资源转让收费标准,消除煤炭市场上存入，提高煤炭资源的开采利用率,实现效益最好、安全程度最在的级差地租,促使煤炭开采企业通过安全生产、改进技术高;同时,通过产权的明确界定,能够有效防止私挖乱采和资和运营方式向市场要效益;同时,为了兼顾国家和企业的利源浪费的现象,有效的保护和利用煤炭资源,有利于煤炭工益,国家的收费比例的设定应该满足以下条件:业协调、健康、持续发展。p1VT>Cr+Cm+C*+Cx+p2W;(4)第三,煤炭资源市场化使得煤炭资源价值在各个利益主Cn≤(1→p:)Vτ且Sτ≤(1→p)Vτ(5)体间合理的分配。对国家而言,在该过程中获得了应得的收益,为环境保护、土地复耕、资源勘探和灾害治理提供了资St= 2S。(1+r)'(6)金,减轻了国家的财政负担;对社会而言.在煤炭资源市场化其中,P代表资源转让费用占煤炭净价值的比例,P2代表对之后,使人们充分认识到了煤炭资源的价值,有利于促使人存在级差地租的矿井收取的红利的比例,Sr代表开采年限内们在使用煤炭资源的过程中自觉采用节能技术,提高煤炭资的总运营成本,S。代表煤矿开采初期的运营成本,C机代表机源的利用率,提高了整个社会的效用水平;对企业而言,煤炭会成本。资源市场化创造了一个公平竞争的环境,有利于企业的良性在明确了煤炭资源的转让底价之后,就可以对煤炭资源发展进行有偿的转让,目前,大家比较认可的运作方式是拍卖或者招标,这两种方式在很多项目的建设过程中都得到了广泛参考文献:的应用。[1]肖国兴.煤炭资源开发利用中的国家行政权制度研究拍卖的方式易于操作，即遵循“价高者得”的原则,但是,(上)[J]. 煤炭经济研究,1994 ,(1).拍卖方式仅仅是-种竞价模式,对竞拍者的鉴别和约束力都[2]陈子雄.城市土地资源配置效率的经济学分析[J].市场不强,虽然拍卖方可以通过对竞拍者的煤炭资源开采资质进经济,2004,(3).行严格的审查,但是一般不能对竞拍者今后的经营方式进行[3]刘天惠.运用经济手段创造煤炭企业平等竞争条件的建有效的约束,这就不能很好的杜绝某些竞拍者的投机行为议[J].煤炭经济研究,2000.(6).(即使他以高于正常价格竞得煤炭资源的采矿权,但是他可[4]王立杰，煤炭资源资产的价值及其估算方法[J].煤炭学以通过减少煤炭开采初期的投入和随后的安全投入、技术投报,1996.(2).入获得收益)。因此,对煤炭开采这-风险收益较高的行业来[5]中国煤化工的价值及其计量[].地质说,拍卖方式的实用性受到了局限。相对于拍卖而言,招标方式更具有可操作性。因为竞标.MYHCNMH G企业在标书中已经明确地制定出煤炭开采的具体实施方案,(责任编辑:孙小勇)并在招标合同中予以确定,具有法律效力,提高了中标企业